Zodpovedné podnikanie

UniCredit Logo
Hore

Zodpovedné podnikanie

Identifikácia klienta a prevencia prania špinavých peňazí

veríme vo vzájomné pochopenie, ústretovosť a dôveru pri realizácii požiadaviek, ktoré sú banke uložené zákonom a ktoré stanovujú rámec úspešného rokovania.

Pri poskytovaní služieb banka uplatňuje pravidlá, zásady, postupy a kontrolné opatrenia v boji proti legalizácii príjmov z trestnej činnosti a financovaniu terorizmu, ktoré vyplývajú z nasledujúcich zákonov:

  • Zákon č. 483/2001 Z.z. o bankách - tento zákon stanovuje podmienky výkonu činnosti banky,
  • Zákon č. 297/2008 Z.z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu (ďalej len „zákon č. 297/2008 Z.z.“),
  • Zákon č. 289/2016 Z.z. o vykonávaní medzinárodných sankcií.

Medzinárodné sankcie predstavujú súhrn obmedzujúcich opatrení, ktoré medzinárodné spoločenstvo (OSN, EU) používajú ako nástroj k udržaniu alebo obnoveniu medzinárodného mieru a bezpečnosti, k ochrane základných ľudských práv a k boju proti terorizmu. Banka má v tejto súvislosti povinnosť riadiť sa obmedzeniami či zákazmi poskytovania akýchkoľvek plnení subjektom, na ktoré sa medzinárodné sankcie vzťahujú, uzatvárania obchodov s nimi vrátane obchodov s cudzou menou, prevodov finančných prostriedkov a iných. Banka má v týchto prípadoch povinnosť odmietnuť uzavretie obchodného vzťahu eventuálne ho v prípade existencie ukončiť alebo odmietnuť vykonanie konkrétneho obchodu.

Cieľom týchto opatrení je predchádzať a odhaľovať legalizáciu príjmov z trestnej činnosti a financovanie terorizmu. Vybrali sme pre Vás niektoré povinnosti, ktoré nám ukladá zákon a s ktorými sa na Vás môže RM v súvislosti s identifikáciou alebo aktualizáciou KYC obrátiť.

Povinnosť identifikácie klienta vyplýva z § 7 Identifikácia zákona č. 297/2008 Z.z. Túto povinnosť podrobiť sa pravidelnej kontrole platnosti a úplnosti údajov má každý klient, ktorý s bankou nadväzuje zmluvný vzťah resp. s bankou pripravuje alebo vykonáva obchod.

Požiadavky podľa typov subjektu:

  • Fyzická osoba (nepodnikateľ) – meno, priezvisko, rodné číslo alebo dátum narodenia, ak rodné číslo nebolo pridelené, adresa trvalého pobytu alebo iného pobytu, štátna príslušnosť, druh a číslo dokladu totožnosti,
  • Fyzická osoba podnikateľ – identické údaje ako u fyzickej osoby (nepodnikateľa) + zistenie adresy miesta podnikania, adresy skutočného miesta výkonu podnikateľskej činnosti, ak je odlišná od adresy miesta podnikania, IČO – ak bolo pridelené, označenie úradného registra alebo inej úradnej evidencie, v ktorej je tento podnikateľ zapísaný, a číslo zápisu do tohto registra alebo evidencie,
  • Právnická osoba alebo združenie majetku - zistenie názvu, adresy sídla, adresy skutočného miesta výkonu podnikateľskej činnosti, ak je odlišná od adresy sídla, IČO, označenia úradného registra alebo inej úradnej evidencie, v ktorej je právnická osoba alebo združenie majetku zapísané, číslo zápisu do tohto registra alebo evidencie a identifikácia fyzickej osoby, ktorá je oprávnená konať v mene právnickej osoby alebo združenia majetku,
  • Osoba, ktorá je zastúpená - zistenie jej údajov podľa vyššie uvedených bodov a zistenie údajov fyzickej osoby, ktorá je oprávnená konať v mene tejto právnickej osoby alebo fyzickej osoby v rozsahu údajov ako pri fyzickej osobe a predloženie oprávnenia na zastupovanie,
  • Maloletá osoba, ktorá nemá doklad totožnosti - zistenie mena, priezviska, rodného čísla alebo dátumu narodenia, ak rodné číslo nebolo pridelené, trvalého pobytu alebo iného pobytu, štátnej príslušnosti maloletého a údajov jeho zákonného zástupcu ako pri fyzickej osobe.

Až na zákonom vymedzené výnimky musí byť identifikácia resp. jej overenie vykonané za fyzickej prítomnosti klienta, pričom fyzická osoba predkladá pri identifikácii preukaz totožnosti a právnická osoba doklad preukazujúci jej existenciu. Banka je oprávnená vyhotovovať kópie/skeny dokladov predložených pri identifikácii a to aj bez súhlasu dotknutých osôb (§ 19 ods. 1 zákona č. 297/2008 Z.z.).

Banka je povinná vykonávať starostlivosť vo vzťahu ku klientovi na základe § 10 zákona č. 297/2008 Z.z. pre účely zistenia a zaznamenania údajov nevyhnutných pre posúdenie možného rizika prania špinavých peňazí a financovania terorizmu.

Podľa typu subjektu je banka mimo identifikácie a jej overenia povinná klienta preveriť v nasledujúcom rozsahu (§ 10 ods. 1 zákona č. 297/2008 Z.z.):

  • identifikácia konečného užívateľa výhod (KUV) a prijatie primeraných opatrení na overenie informácií týkajúcich sa identifikácie konečného užívateľa výhod vrátane opatrení na zistenie vlastníckej štruktúry a riadiacej štruktúry klienta, ktorý je právnickou osobou alebo združením majetku; pri overení informácií týkajúcich sa identifikácie konečného užívateľa výhod sa povinná osoba nesmie spoliehať výlučne na údaje získané z registra právnických osôb, podnikateľov a orgánov verejnej moci, ak na základe hodnotenia rizík podľa § 20a existuje vyššie riziko legalizácie alebo financovania terorizmu a je povinná overiť informácie týkajúce sa identifikácie konečného užívateľa výhod ešte z ďalšieho spoľahlivého zdroja,
  • získanie a vyhodnotenie informácií o účele a plánovanej povahe obchodu alebo obchodného vzťahu a informácií o povahe podnikania klienta na účel pochopenia povahy podnikania, vlastníckej štruktúry a riadiacej štruktúry klienta,
  • zistenie, či klient alebo KUV klienta je politicky exponovanou osobou alebo sankcionovanou osobou,
  • v závislosti od rizika legalizácie alebo financovania terorizmu zistenie pôvodu finančných prostriedkov alebo majetku pri obchode alebo obchodnom vzťahu,
  • zistenie, či klient koná vo vlastnom mene,
  • vykonávanie priebežného monitorovania obchodného vzťahu vrátane preskúmania konkrétnych obchodov vykonaných počas trvania obchodného vzťahu na účel zistenia, či vykonávané obchody sú v súlade s poznatkami povinnej osoby o klientovi, jeho obchodnom profile, prehľade možných rizík spojených s klientom a so zdrojom finančných prostriedkov a majetku použitých pri obchodnom vzťahu alebo obchode, a zabezpečenie aktualizácie dokumentov, údajov alebo informácií, ktoré má povinná osoba k dispozícii o klientovi.

Podľa ustanovenia § 10 ods. 5 citovaného zákona je klient povinný poskytnúť banke informácie a doklady, ktoré sú potrebné na vykonanie starostlivosti (podľa bodov uvedených vyššie) vo vzťahu ku klientovi, alebo identifikácie a overenia identifikácie.

 

Pri vykonávaní zvýšenej starostlivosti podľa § 12 citovaného zákona banka v rámci vykonávaných opatrení zisťuje  aj ďalšie informácie pre správne posúdenie a vyhodnotenie rizika - jedným z nich je zistenie vlastníckej štruktúry prekračujúcej hranicu 10 %.

Podľa § 15 zákona č. 297/2008 Z.z. je banka povinná odmietnuť uzavretie obchodného vzťahu, ukončiť obchodný vzťah alebo odmietnuť vykonanie konkrétneho obchodu,

  • ak nemôže z akéhokoľvek dôvodu vykonať starostlivosť vo vzťahu ku klientovi v rozsahu podľa § 10 ods. 1 citovaného zákona, alebo
  • ak klient odmietne preukázať, v mene koho koná. 

Definícia KUV je uvedená v § 6a Konečný užívateľ výhod zákona č. 297/2008 Z.z.

Identifikáciou KUV sa na účely tohto zákona rozumie zistenie mena, priezviska, rodného čísla alebo dátumu narodenia, ak rodné číslo nebolo pridelené, adresy trvalého pobytu alebo iného pobytu a štátnej príslušnosti.

V prípade právnických osôb a združení majetku, ako už bolo uvedené vyššie, je banka povinná zisťovať informácie o vlastníckej a riadiacej štruktúre klienta – jeho medzivlastníkov, vrátane percentuálnych podielov.

Medzivlastníkom sa rozumie právnická osoba, ktorá vo vlastníckej štruktúre medzi klientom a jeho KUV vlastní alebo kontroluje najmenej 25% podiel.

U týchto právnických osôb banka zisťuje nasledujúce údaje:

  • názov právnické osoby,
  • IČO,
  • adresu sídla.

Pojem first sharehodler používa banka na označenie prvého medzivlastníka vo vlastníckej štruktúre klienta.

K prvým medzivlastníkom banka navyše okrem vyššie uvedeného zisťuje identifikačné údaje štatutárneho orgánu  (fyzickej osoby – rozsah viď. vyššie ako u klienta).

Definícia PEP je uvedená v § 6 Politicky exponovaná osoba zákona č. 297/2008 Z.z.

 

Zoznam významných verejných funkcií nájdete na stránke Finančnej spravodajskej jednotky tu.

Banka je povinná u klientov, a to aj kedykoľvek v priebehu obchodného vzťahu, zisťovať informácie o pôvode finančných prostriedkov alebo  majetku použitých pri obchode alebo obchodnom vzťahu.

Toto je možné preukázať pri právnických osobách napr. zmluvnou dokumentáciou, účtovnou dokumentáciou, účtovnou závierkou, výročnou správou, dokumentom o fúzii/akvizícii a pod., pri fyzických osobách napr. príjmami z povolania, z podnikania, úverom, pôžičkou, vyplatenými dividendami, kúpno-predajnou  zmluvou alebo inou zmluvou a pod. a to vždy v závislosti od konkrétnej situácie.

Spinning wheel animation

Loading

UniCredit Logo

Chcete využívať všetky funkcie nášho webu?

K tomu od vás potřebujeme souhlas s využitím {{privacy_policy_text}}. Díky analytickým a marketingovým cookies budeme lépe rozumět tomu, co na webu hledáte a jak vám informace a reklamu ušít ještě více na míru. Nastavit si využití všech cookies můžete níže, nebo kdykoliv později jednoduše přes odkaz v patičce webu.
Prispôsobiť nastavenia